Fair value hierarchy

La tabella riporta la classificazione degli strumenti finanziari misurati al fair value in base alla fair value hierarchy come definita dal modificato IFRS7 “Strumenti finanziari: informazioni integrative”.

I tre livelli della fair value hierarchy sono definiti in base agli input utilizzati nella definizione del prezzo.

L’ammontare degli strumenti finanziari classificati nel Livello 3 risulta non materiale per il Gruppo e rappresenta poco più dell’1% del totale attività al fair value, stabile rispetto l’esercizio precedente.

 31.12.2012
(in milioni di euro)  Livello 1 Livello 2 Livello3 Totale
Attività finanziarie disponibili per la vendita  191.815 18.293 2.438 212.546
Titoli di capitale 7.540 451 916 8.907
Titoli di debito 176.553 13.762 34 190.349
Quote di OICR 7.413 3.115 929 11.458
Altri strumenti finanziari disponibili per la vendita 308 965 559 1.831
Attività finanziarie a fair value rilevato a conto economico 42.187 25.306 843 68.337
Titoli di capitale 70 145 1 216
Titoli di debito 4.566 1.928 15 6.509
Quote di OICR 3.838 42 115 3.995
Derivati 261 1.526 0 1.786
Attività finanziarie dove il rischio è sopportato dall'assicurato e derivanti dalla gestione dei fondi pensione 32.792 20.790 259 53.842
Altri strumenti finanziari al fair value rilevato a conto economico 660 875 453 1.988
Totale attività al fair value 234.002 43.599 3.282 280.882
Passività finanziarie a fair value rilevato a conto economico  12.564 1.961 0 14.525
Passività da contratti finanziari emessi da compagnie di assicurazione 11.488 1.162 0 12.650
Derivati 310 770 0 1.079
Altre passività finanziarie 767 29 0 796
Totale passività al fair value 12.564 1.961 0 14.525
  31.12.2011 
(in milioni di euro)  Livello 1 Livello 2 Livello3 Totale
Attività finanziarie disponibili per la vendita  156.993 16.392 2.265 175.649
Titoli di capitale 8.761 487 873 10.121
Titoli di debito 141.008 11.548 101 152.657
Quote di OICR 6.783 3.401 543 10.726
Altri strumenti finanziari disponibili per la vendita 441 956 748 2.144
Attività finanziarie a fair value rilevato a conto economico 46.194 25.866 1.576 73.636
Titoli di capitale 62 234 14 310
Titoli di debito 4.879 2.377 24 7.280
Quote di OICR 3.136 23 6 3.165
Derivati 710 1.829 0 2.538
Attività finanziarie dove il rischio è sopportato dall'assicurato e derivanti dalla gestione dei fondi pensione 36.908 19.872 1.532 58.312
Altri strumenti finanziari al fair value rilevato a conto economico 499 1,531 0 2.031
Totale attività al fair value 203.187 42.258 3.841 249.285
Passività finanziarie a fair value rilevato a conto economico  11.921 2.618 0 14.539
Passività da contratti finanziari emessi da compagnie di assicurazione 10.282 1.281 0 11.563
Derivati 659 1.316 0 1.975
Altre passività finanziarie 980 21 0 1.002
Totale passività al fair value 11.921 2.618 0 14.539